Capital de Giro para empresas, veja como funciona

Você pode não falar sobre capital de giro das empresas todos os dias, mas esse termo contábil pode ser a chave para o sucesso da sua empresa.

O capital de giro afeta muitos aspectos do seu negócio, desde pagar seus funcionários e fornecedores até manter as luzes acesas e planejar um crescimento sustentável a longo prazo.

Em suma, o capital de giro é o dinheiro disponível para cumprir suas obrigações atuais e de curto prazo.

Para garantir que seu capital de giro funcione para você, você precisará calcular seus níveis atuais, projetar suas necessidades futuras e considerar maneiras de garantir que você sempre tenha dinheiro suficiente.

Se você está lutando para expandir seu negócio ou tirar proveito de projetos maiores, o capital de giro pode ajudar.

O capital de giro suporta seus custos diários de funcionamento, financia projetos maiores e pode ajudá-lo a permanecer à tona, mesmo durante os momentos mais difíceis.

Aqui exploramos tudo o que você precisa saber sobre capital de giro para que você possa sobreviver a tempos econômicos difíceis e aproveitar essas grandes oportunidades quando elas surgirem.

O Que É Capital De Giro das empresas?

O dinheiro que você tem em mãos. Seja economia de lucro, um empréstimo bancário ou outros meios de levantar capital. Este é o seu capital de giro. O capital de giro financia suas operações diárias, ajuda você a pagar outras despesas operacionais.

Basicamente, o capital de giro são os fundos que você tem para cobrir suas despesas de curto prazo.

Como calcular o capital de giro das empresas

Você pode ter uma noção de onde está agora, determinando sua taxa de capital de giro, uma medida da saúde financeira de curto prazo da sua empresa.

Fórmula de capital de giro:

  • Ativos correntes / Passivos correntes = capital de giro

Seu capital de giro líquido informa quanto dinheiro você tem prontamente disponível para atender às despesas atuais.

Fórmula de capital de giro líquido:

  • Ativos correntes – Passivos correntes = Capital de giro líquido

Para esses cálculos, considere apenas ativos de curto prazo, como o dinheiro em sua conta comercial e as contas a receber – o dinheiro que seus clientes lhe devem – e o inventário que você espera converter em dinheiro dentro de 12 meses.

Os passivos de curto prazo incluem contas a pagar – dinheiro que você deve aos fornecedores e outros credores – bem como outras dívidas e despesas acumuladas por salário, impostos e outros gastos.

Entendendo suas necessidades

Obter uma verdadeira compreensão de suas necessidades de capital de giro pode envolver traçar entradas e saídas mês a mês para o seu negócio.

Uma empresa de paisagismo, por exemplo, pode descobrir que suas receitas aumentam na primavera. Então, o fluxo de caixa é relativamente estável até outubro, antes de cair quase para zero.

Partes desses cálculos podem exigir suposições educadas sobre o futuro. Embora você possa ser guiado por resultados históricos, você também precisará levar em consideração novos contratos que espera assinar ou a possível perda de clientes importantes.

Pode ser particularmente desafiador fazer projeções precisas se sua empresa estiver crescendo rapidamente.

Por fim, essas projeções podem ajudá-lo a identificar meses em que você tem mais dinheiro saindo do que entrando. E quando essa lacuna de fluxo de caixa é maior.

As razões pelas quais sua empresa pode exigir capital de giro adicional

Diferenças sazonais no fluxo de caixa são típicas de muitas empresas. Portanto, estas podem precisar de capital extra para se preparar para uma temporada movimentada. Por outro lado, ou para manter o negócio funcionando quando houver menos dinheiro chegando.

Quase todas as empresas terão momentos em que é necessário capital de giro adicional para financiar obrigações. Por exemplo, com fornecedores, funcionários e governo enquanto aguardam pagamentos dos clientes.

O capital de giro extra pode ajudar a melhorar seu negócio de outras maneiras. Por fim, o capital de giro também pode ser usado para pagar funcionários temporários ou para cobrir outras despesas relacionadas ao projeto.

Capital de Giro para empresas, veja como funciona

Você pode não falar sobre capital de giro das empresas todos os dias, mas esse termo contábil pode ser a chave para o sucesso da sua empresa.

O capital de giro afeta muitos aspectos do seu negócio, desde pagar seus funcionários e fornecedores até manter as luzes acesas e planejar um crescimento sustentável a longo prazo.

Em suma, o capital de giro é o dinheiro disponível para cumprir suas obrigações atuais e de curto prazo.

Para garantir que seu capital de giro funcione para você, você precisará calcular seus níveis atuais, projetar suas necessidades futuras e considerar maneiras de garantir que você sempre tenha dinheiro suficiente.

Se você está lutando para expandir seu negócio ou tirar proveito de projetos maiores, o capital de giro pode ajudar.

O capital de giro suporta seus custos diários de funcionamento, financia projetos maiores e pode ajudá-lo a permanecer à tona, mesmo durante os momentos mais difíceis.

Aqui exploramos tudo o que você precisa saber sobre capital de giro para que você possa sobreviver a tempos econômicos difíceis e aproveitar essas grandes oportunidades quando elas surgirem.

O Que É Capital De Giro das empresas?

O dinheiro que você tem em mãos. Seja economia de lucro, um empréstimo bancário ou outros meios de levantar capital. Este é o seu capital de giro. O capital de giro financia suas operações diárias, ajuda você a pagar outras despesas operacionais.

Basicamente, o capital de giro são os fundos que você tem para cobrir suas despesas de curto prazo.

Como calcular o capital de giro das empresas

Você pode ter uma noção de onde está agora, determinando sua taxa de capital de giro, uma medida da saúde financeira de curto prazo da sua empresa.

Fórmula de capital de giro:

  • Ativos correntes / Passivos correntes = capital de giro

Seu capital de giro líquido informa quanto dinheiro você tem prontamente disponível para atender às despesas atuais.

Fórmula de capital de giro líquido:

  • Ativos correntes – Passivos correntes = Capital de giro líquido

Para esses cálculos, considere apenas ativos de curto prazo, como o dinheiro em sua conta comercial e as contas a receber – o dinheiro que seus clientes lhe devem – e o inventário que você espera converter em dinheiro dentro de 12 meses.

Os passivos de curto prazo incluem contas a pagar – dinheiro que você deve aos fornecedores e outros credores – bem como outras dívidas e despesas acumuladas por salário, impostos e outros gastos.

Entendendo suas necessidades

Obter uma verdadeira compreensão de suas necessidades de capital de giro pode envolver traçar entradas e saídas mês a mês para o seu negócio.

Uma empresa de paisagismo, por exemplo, pode descobrir que suas receitas aumentam na primavera. Então, o fluxo de caixa é relativamente estável até outubro, antes de cair quase para zero.

Partes desses cálculos podem exigir suposições educadas sobre o futuro. Embora você possa ser guiado por resultados históricos, você também precisará levar em consideração novos contratos que espera assinar ou a possível perda de clientes importantes.

Pode ser particularmente desafiador fazer projeções precisas se sua empresa estiver crescendo rapidamente.

Por fim, essas projeções podem ajudá-lo a identificar meses em que você tem mais dinheiro saindo do que entrando. E quando essa lacuna de fluxo de caixa é maior.

As razões pelas quais sua empresa pode exigir capital de giro adicional

Diferenças sazonais no fluxo de caixa são típicas de muitas empresas. Portanto, estas podem precisar de capital extra para se preparar para uma temporada movimentada. Por outro lado, ou para manter o negócio funcionando quando houver menos dinheiro chegando.

Quase todas as empresas terão momentos em que é necessário capital de giro adicional para financiar obrigações. Por exemplo, com fornecedores, funcionários e governo enquanto aguardam pagamentos dos clientes.

O capital de giro extra pode ajudar a melhorar seu negócio de outras maneiras. Por fim, o capital de giro também pode ser usado para pagar funcionários temporários ou para cobrir outras despesas relacionadas ao projeto.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda?

Nem todos são obrigados a declarar o imposto de renda a cada ano. Geralmente, se a sua renda total do ano não exceder certos limites, você não precisará registrar uma declaração de imposto federal.

Isso também depende do tipo de renda, da sua idade e do seu status de arquivamento.

Se a sua renda for menor do que a sua dedução padrão, você geralmente não precisa registrar uma declaração. Desde que você não tenha um tipo de renda que exija que você apresente uma declaração por outros motivos, como renda por conta própria.

Como eu sei que preciso declarar o imposto de renda?

Na maioria dos casos, se você receber apenas benefícios da Previdência Social, não precisará registrar uma declaração de imposto de renda.
Se você receber benefícios da Previdência Social e também receber renda isenta de impostos, a renda isenta de impostos pode fazer com que seus benefícios da Previdência Social sejam tributáveis.

No entanto, os contribuintes que são reivindicados como dependentes da declaração de imposto de renda de alguém devem apresentar uma declaração de imposto quando sua renda auferida for maior do que sua dedução padrão.

Considere seus limites de renda bruta para declarar o imposto

A maioria dos contribuintes é elegível para fazer a dedução padrão. Por outro lado, os valores para os quais você é elegível são determinados principalmente pela sua idade e status de arquivamento.

A dedução padrão, juntamente com outras deduções disponíveis, reduz sua renda para determinar quanto de sua renda é tributável.

Então, contanto que você não tenha um tipo de renda que exija que você registre uma declaração por outros motivos, como renda por conta própria, geralmente você não precisa registrar uma declaração. Isso desde que sua renda seja menor do que sua dedução padrão.

Dessa forma, as pessoas que devem declarar o IR são principalmente:

  • Pessoas que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou de tributação exclusiva da fonte, que estão acima de R$ 40 mil, limite da Receita;
  • As pessoas que têm isenção de imposto sobre ganho de capital na venda de imóveis residenciais. Seguido de aquisição de outro imóvel residencial no prazo de 180 dias;
  • Pessoas que tenham operado em bolsas de valores;
  • Pessoas possuíam propriedade de bens ou direitos acima de 300 mil;
  • Também pessoas que, na atividade rural, receberam rendimentos com valor acima de R$ 142.798,50.
  • Estrangeiros que lucraram no Brasil;
  • Por fim, pessoas que receberam auxílio emergencial e tiveram uma renda anual acima de R$ 22 mil.

E se eu receber apenas benefícios da Previdência Social?

Na maioria dos casos, se você recebesse apenas benefícios da Previdência Social, não teria nenhuma renda tributável e não precisaria apresentar uma declaração de imposto de renda.

Um problema com os benefícios da Previdência Social é se você é casado, mas apresenta uma declaração de imposto separada do seu cônjuge com quem você viveu durante o ano.

Então você sempre terá que incluir pelo menos alguns de seus benefícios da Previdência Social em sua renda tributável para ver se é maior do que sua dedução padrão.

Quando os benefícios da Previdência Social podem ser tributáveis

Por fim, ao determinar se você precisa registrar uma declaração e receber benefícios da Previdência Social, você precisa considerar a renda isenta de impostos, pois isso pode fazer com que seus benefícios sejam tributáveis, mesmo que você não tenha nenhuma outra renda tributável.

Isso significa que o idoso a partir de 65 anos que recebe até R$ 1.903,98 por mês, mais o 13º salário no mesmo valor, deve declarar esse valor na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

Portanto, para descobrir se seus benefícios da Previdência Social são tributáveis:

  • Adicione metade da renda da Previdência Social a todas as outras rendas, incluindo juros isentos de impostos.
  • Em seguida, compare esse valor com o valor base do seu status de arquivamento.
    Se o total for maior do que o valor base, alguns de seus benefícios podem ser tributáveis.

Quem precisa declarar o Imposto de Renda?

Nem todos são obrigados a declarar o imposto de renda a cada ano. Geralmente, se a sua renda total do ano não exceder certos limites, você não precisará registrar uma declaração de imposto federal.

Isso também depende do tipo de renda, da sua idade e do seu status de arquivamento.

Se a sua renda for menor do que a sua dedução padrão, você geralmente não precisa registrar uma declaração. Desde que você não tenha um tipo de renda que exija que você apresente uma declaração por outros motivos, como renda por conta própria.

Como eu sei que preciso declarar o imposto de renda?

Na maioria dos casos, se você receber apenas benefícios da Previdência Social, não precisará registrar uma declaração de imposto de renda.
Se você receber benefícios da Previdência Social e também receber renda isenta de impostos, a renda isenta de impostos pode fazer com que seus benefícios da Previdência Social sejam tributáveis.

No entanto, os contribuintes que são reivindicados como dependentes da declaração de imposto de renda de alguém devem apresentar uma declaração de imposto quando sua renda auferida for maior do que sua dedução padrão.

Considere seus limites de renda bruta para declarar o imposto

A maioria dos contribuintes é elegível para fazer a dedução padrão. Por outro lado, os valores para os quais você é elegível são determinados principalmente pela sua idade e status de arquivamento.

A dedução padrão, juntamente com outras deduções disponíveis, reduz sua renda para determinar quanto de sua renda é tributável.

Então, contanto que você não tenha um tipo de renda que exija que você registre uma declaração por outros motivos, como renda por conta própria, geralmente você não precisa registrar uma declaração. Isso desde que sua renda seja menor do que sua dedução padrão.

Dessa forma, as pessoas que devem declarar o IR são principalmente:

  • Pessoas que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou de tributação exclusiva da fonte, que estão acima de R$ 40 mil, limite da Receita;
  • As pessoas que têm isenção de imposto sobre ganho de capital na venda de imóveis residenciais. Seguido de aquisição de outro imóvel residencial no prazo de 180 dias;
  • Pessoas que tenham operado em bolsas de valores;
  • Pessoas possuíam propriedade de bens ou direitos acima de 300 mil;
  • Também pessoas que, na atividade rural, receberam rendimentos com valor acima de R$ 142.798,50.
  • Estrangeiros que lucraram no Brasil;
  • Por fim, pessoas que receberam auxílio emergencial e tiveram uma renda anual acima de R$ 22 mil.

E se eu receber apenas benefícios da Previdência Social?

Na maioria dos casos, se você recebesse apenas benefícios da Previdência Social, não teria nenhuma renda tributável e não precisaria apresentar uma declaração de imposto de renda.

Um problema com os benefícios da Previdência Social é se você é casado, mas apresenta uma declaração de imposto separada do seu cônjuge com quem você viveu durante o ano.

Então você sempre terá que incluir pelo menos alguns de seus benefícios da Previdência Social em sua renda tributável para ver se é maior do que sua dedução padrão.

Quando os benefícios da Previdência Social podem ser tributáveis

Por fim, ao determinar se você precisa registrar uma declaração e receber benefícios da Previdência Social, você precisa considerar a renda isenta de impostos, pois isso pode fazer com que seus benefícios sejam tributáveis, mesmo que você não tenha nenhuma outra renda tributável.

Isso significa que o idoso a partir de 65 anos que recebe até R$ 1.903,98 por mês, mais o 13º salário no mesmo valor, deve declarar esse valor na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

Portanto, para descobrir se seus benefícios da Previdência Social são tributáveis:

  • Adicione metade da renda da Previdência Social a todas as outras rendas, incluindo juros isentos de impostos.
  • Em seguida, compare esse valor com o valor base do seu status de arquivamento.
    Se o total for maior do que o valor base, alguns de seus benefícios podem ser tributáveis.

O que acontece se não Declarar o Imposto de Renda?

A apresentação de uma declaração de imposto de renda dentro do prazo é uma tradição anual para a maioria dos brasileiros.

Mas não apresentar uma declaração de imposto de renda pode resultar em custos adicionais na forma de penalidades e juros.

Embora nem todos precisem declarar, você deve determinar seu status para evitar penalidades.
A apresentação de uma declaração de imposto de renda pode ser um processo árduo.

Essa é uma das razões pelas quais os brasileiros gastam tanto tempo e dinheiro preenchendo suas declarações de impostos. E com tantas mudanças — algumas propostas — nas regras e regulamentos fiscais nos últimos anos, é compreensível que alguns esqueçam de pagar.

Mas como você sabe se precisa registrar uma declaração de imposto de renda? Dado que evitar a declaração de impostos pode potencialmente economizar algum tempo, dinheiro e estresse, renunciar à tradição anual pode ser uma opção atraente.

No entanto, há consequências por não apresentar uma declaração de imposto de renda da qual você deve estar ciente.

Primeiro, determine se você precisa declarar o imposto de renda

Primeiro, como você sabe se precisa apresentar uma declaração de imposto de renda? Vale a pena tirar um tempo para descobrir.

Para referência, muitos brasileiros não pagam imposto de renda. Por exemplo, em 2021, mais de 60% das famílias não declararam, um aumento de cerca de 44%. Isso em parte devido a problemas na pandemia.

Em suma, nem todo mundo precisa apresentar uma declaração de imposto federal.

Isso se resume principalmente ao seu status de arquivamento e quanto dinheiro você ganhou ao longo do ano, e cabe a você descobrir tudo isso.
Há muitas coisas a serem levadas em consideração, por isso pode ser melhor consultar um profissional.

Aqui estão algumas diretrizes gerais para ajudá-lo a fazer a determinação:

  • Trabalhadores, aposentados e servidores públicos que receberam rendimentos tributáveis de mais de R$ 28.559,70 no ano de 2021 terão que prestar contas, caso não haja alterações nos valores.

Quais são as consequências de uma pessoa não declarar o imposto de renda?

Não relatar, ou subnotificar o imposto de renda para fins fiscais equivale a evasão fiscal. As pessoas envolvidas em evasão fiscal terão que pagar:

  • suas obrigações fiscais pendentes
  • juros sobre esses passivos

Eles também se tornam sujeitos a sanções como penalidades e, em alguns casos, processos criminais.
Se você esquecer ou negligenciar a apresentação de uma declaração de imposto de renda, pode esperar receber uma intimação da Receita Federal – uma espécie de lembrete não tão amigável.

Se você receber uma intimação, ela fará parte do processo de cobrança da Receita Federal. Portanto, isso significa que a Receita Federal acredita que você, de fato, deve impostos.

Por fim, a Receita Federal enviará uma convocação por correio e o obrigará por lei a se reunir com a Receita Federal para tentar determinar sua responsabilidade fiscal.

No entanto, se a Receita Federal descobrir que houve “negligência intencional para registrar uma declaração” de sua parte, a Receita Federal poderá analisar todo o seu histórico fiscal em busca de fraude.

Você será cobrado por não declarar o imposto de renda

A Receita Federal também vai bater em você onde dói: Sua carteira. Mais uma vez, você receberá um aviso de que está sendo atingido por uma penalidade pelo correio. E há várias razões pelas quais você pode potencialmente incorrer em uma penalidade.

Mas, geralmente, por não apresentar uma declaração de imposto de renda, as penalidades são calculadas como tal:

  • Multa mínima de R$ 165,74
  • Juros que podem chegar a 20% do imposto no ano.

Você pagará juros

O interesse também está nos juros, para aqueles que não apresentam uma declaração de imposto de renda.

Por fim, você acumulará juros a partir da data de vencimento do valor que deve. Ou, quando sua declaração de imposto era devida. Então, você pode acabar pagando juros sobre o seu imposto não pago e, em seguida, ter que pagar uma multa, mais juros sobre essa penalidade.

Apenas lembre-se: negligenciar registrar uma declaração pode acabar custando mais no futuro.

Entre em contato com a nossa Contabilidade e tire todas as suas dúvidas!